Rol del Contador como el Gerente de Caja en una Compañía
El rol del Contador como el Gerente de efectivo en una Compañía es: 1. Recolectar eficientemente los flujos de efectivo 2. Concentrar los fondos recaudados 3. Controlar el tiempo de salida de efectivo 4. Predecir la posición de efectivo 5. Asegurar las fuentes adecuadas de dinero a corto plazo 6. Optimizar uso de cualquier excedente de efectivo temporal 7. Recopilación de información oportuna 8. Implementación de los sistemas necesarios para monitorear, administrar y controlar la posición de efectivo 9. Asegurar la transferencia interna y externa de datos financieros entre departamentos o con el banco Un empresario generalmente contrata a un contador Para ayudar con la gestión del efectivo. ¡El contador no será de mucha ayuda si no está completamente consciente de su papel y deberes!
Cortesía de imagen: brinksblog.com/wp-content/uploads/2013/01/45_Closed-Loop-Cash.jpg
Debe explicarse claramente que se espera que él / ella administre y supervise el flujo de efectivo en la empresa y que comprenda las siguientes funciones principales:
1. Recoger eficientemente las entradas de efectivo.
2. Concentración de los fondos recaudados.
3. Controlando el tiempo de salida de efectivo.
4. Predicción de la posición de caja.
5. Asegurar las fuentes adecuadas de fondos a corto plazo.
6. Optimizar el uso de cualquier excedente de efectivo temporal.
7. Recopilación de información oportuna.
8. Implementación de los sistemas necesarios para monitorear, administrar y controlar la posición de efectivo.
9. Asegurar la transferencia interna y externa de datos financieros entre departamentos o con el banco.
El rol de un contador como administrador de efectivo es asegurar que haya fondos suficientes para que la compañía continúe en el negocio hasta que se complete el ciclo de flujo de efectivo. La liquidez no debe confundirse con la rentabilidad o el patrimonio neto.
Es posible que una empresa que sea rentable y tenga activos importantes quiebre por falta de capital operativo (o 'operativo'). Por ejemplo, una aerolínea puede poseer muchos activos valiosos, como aeronaves, ranuras de aterrizaje y bienes raíces, pero su incapacidad para pagar incluso el combustible de un día puede dejarlo fuera del negocio.
Akash Bansal y un socio fundaron Western Equipment Company, una compañía de arrendamiento de equipos de construcción en Pune, hace solo dos años con Rs. 30 lakh en ahorros personales. Su fórmula financiera fue: atraer grandes clientes, tratar de cobrarles rápidamente y luego reinvertir todas las ganancias en el negocio.
Hasta ahora, la fórmula ha hecho clic, aumentando las ventas desde Rs. 1 crore en 2005 a una Rs proyectada. 4 millones de años en 2007. Pero con ese tipo de crecimiento súper rápido, la administración de efectivo se ha convertido en un problema complejo para Bansal y su socio. "Al principio, todo lo que necesitábamos era una cuenta corriente bancaria y un software de contabilidad para hacer un seguimiento de las ventas y los resultados financieros clave", explica Bansal, "pero después de aproximadamente un año, nos dimos cuenta de que había todo tipo de preguntas y estábamos demasiado ocupados. Dirigiendo el negocio para responder alguna vez. Por ejemplo, qué deberíamos hacer con el exceso de efectivo que pudiéramos tener, y cómo podríamos saber con certeza si tuviéramos algún exceso de efectivo.
